Stanovisko k výkladu AML zákona v souvislosti se specifiky provádění identifikace nezletilých osob

V návaznosti na již neplatné stanovisko Finančního analytického úřadu (dále jen "FAÚ") ze dne 4. 9. 2020, týkající se specifik provádění identifikace nezletilých osob pro účely AML zákona, vydává FAÚ v této věci revidované obecné stanovisko, které odráží platnou právní úpravu AML zákona a bylo konzultováno s Českou národní bankou.

Při identifikaci nezletilé osoby [1] (dále také „nezletilé dítě“) FAÚ doporučuje i nadále aplikovat rizikově orientovaný přístup a zohledňovat při určování způsobu identifikace, zda se nezletilý klient aktivně podílí na realizaci obchodu / obchodů v rámci obchodního vztahu i mimo něj. V případě…